transferencias falsas

Se da esta denominación a la transferencia en la que el titular de la cuenta de donde se extraen los fondos es ajeno a la orden de transferencia con cargo a su cuenta. Normalmente, ello sólo es posible mediante la falsificación de la firma. La identificación de la firma es una diligencia obligada para el cumplimiento de órdenes contra una cuenta emitidas por su titular. Ahora bien, puede suceder que incluso a pesar de esta verificación no se detecte la falsedad de la firma, por negligencia o por ser extremadamente parecida a la auténtica, cuestión que sólo se podrá dilucidar mediante el oportuno peritaje, aunque cualquiera que sea la conclusión la responsabilidad del banco permanece. La falsificación de la firma normalmente puede tener dos fuentes. Una con origen en el titular de la cuenta, a quien una persona de su entorno o que accidentalmente ha tenido acceso a documentos donde estuviera estampada, puede ser el autor de la falsificación. La otra fuente es la propia entidad bancaria, donde un empleado desleal con acceso a los registros de firma, o accidentalmente a algún documento firmado por el titular, también tiene la posibilidad de ser el falsificador de la firma.
En cualquier caso, si la transferencia se ejecuta, la pista de los fondos es posible seguirla si la entidad receptora de los mismos, en la cuenta en que se abona había tomado las precauciones que las normas y usos bancarios tienen establecidas, para asegurarse de la identidad de los títulares de la cuenta. Naturalmente, si una cuenta se abre sin estas precauciones al falsificador de la transferencia o a un tercero que está en combinación con el mismo, es fácil que llegue a realizarse un levantamiento de los fondos y sea imposible conocer la identidad de los falsificadores, porque es evidente que quien abrió la cuenta usaría identificación falsa.

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